退休后，一个安徽工行员工的家属展示了她的企业年金账户，令人震惊的是，其中仅有136,000元的余额，每月到手的养老金却只有600多元。这一消息引发了网友们的热烈讨论，许多人感慨，自己辛苦积攒的钱，被削减至如此之少。然而，事情并没有那么简单。每月的这笔600多元并不是一次性支付，而是在退休后每月领取，一直到70多岁，持续18到20年。若把13.6万分成20年逐月领，且考虑到复利的增值，实际可领取的金额则会远超原本金。而更重要的是：大多数劳动者根本没有这笔年金。根据统计，到2025年底，全国仅有约17.79万家企业建立了企业年金，涵盖的职工大约为3343万人，这只占企业总数的0.3%以及城镇就业人口的7%。而其他93%的劳动者与企业年金毫无关系。

国有银行是少数系统性建立年金制度的单位。包括工行、农行在内的国际大行普遍采取单位缴纳8%和个人缴纳4%的模式。假设月薪为12000元，个人将被扣除480元，而单位则会匹配960元，这样每个月的专属账户将增加1440元，一年下来就是1.7万元。这些资金并不会闲置，专业机构将其进行投资运作。截至2025年，全国企业年金的加权平均收益率为6.69%，近三年的累计收益率为12.94%。然而，真正影响年金差距的，是三个容易被忽视的变量。

首先是基数问题。同样的“月薪”，有些人是以全额工资进账户，有些人则只按基本工资和少量绩效计算。由于各分行和序列不同，时间久了账户余额可能会差距甚大。因此，在了解自己的基数时，询问人力资源的“基数包含哪些钱”更为关键，而非仅仅是问同事的扣款情况。其次是归属规则。个人缴纳的部分始终属于自己，而单位缴纳的部分需要根据工作年限逐步归属，最长不超过8年。工作满8年后，单位历年的配缴连同收益均归个人。如果在此期间离职，未归属的部分将无法带走。

最后是工作年限。工行的一位支行副行长经过41年的服务，在2026年将会退休，每月的养老金为9800多，而年金则有1200多，加起来每月到手超过11000元。然而，相同单位的另一位工作人员工作33年后退休时，养老金只有5300多，而年金则约750元。不同的岗位、基数和工龄，无不在拉大收入差距。普通企业员工在以最低基数缴纳社保的情况下，退休后每月的养老金仅有两千多，缺乏年金和补充公积金。而在国有银行工作满30年的正式员工，社保加年金的合计效益，使得退休后每月多出三四千元的现金流，经过二十年的计算，总差距可超过百万。

在跳槽时，尽管外面看似多出两三千的薪资诱人，但如果新单位没有年金，或者归属期需要十年，长期来看，退休后的经济账未必划算。例如，工行某位正式员工的企业年金账户余额已达95.4万元，其中单位配缴接近49万元，个人缴纳24万元，投资收益22万元，而他距离退休尚有10年。关键问题在于——你是否愿意在前8年“锁定”资产，以换取退休后每月多出的那部分收入呢？